Налоги в Польше — тема, актуальная для всех приезжих, причем не важно, переезжаете ли вы учиться, работать, открывать бизнес, вкладываться недвижимость или с другой целью. Ориентироваться в налоговой системе в новой стране — задача не из легких. Тем не менее, разобраться в теме налогов абсолютно необходимо, ведь ставки слишком высоки, чтобы ошибиться. Узнайте все о налогах в Польше и изучите подробное руководство о том, как платить налоги в Польше, в нашей статье. Наш материал откроет глаза на тонкости польского налогообложения и поможет избежать неприятностей.
Налоги в Польше. Налоговое резидентство
Виды налогов в Польше
Что такое PIT в Польше?
Подоходный налог в Польше
Налог на недвижимость в Польше
Налог на покупку авто в Польше
Как отправить деньги из Польши
Какой налог в Польше до 26 лет?
Как платить налоги в Польше
Возврат налогов в Польше
Налоги в Польше. Налоговое резидентство
В Польше налоговое резидентство определяется продолжительностью и характером вашего пребывания в стране. Если вы проживаете в Польше более 183 дней в налоговом году, вы считаетесь налоговым резидентом и облагаетесь налогом на свой доход по всему миру. Нерезиденты, в свою очередь, облагаются налогом только на доход, полученный в Польше.
Кто может не платить налоги в Польше?
- безработное население и люди, не получающие пособий;
- люди на иждивении, к примеру, у родственника;
- студенты на содержании родителей.
Виды налогов в Польше
В таблице ниже мы привели полный список прямых и косвенных налогов. Несмотря на разнообразие видов налогов, говорить в этой статье мы будем в первую очередь о налоге на доход в Польше (PIT).
| Прямые | Косвенные |
|---|---|
|
|
Что такое PIT в Польше?
Всем, кто собирается переезжать или уже находится в стране, обязательно знать, что такое PIT в Польше. Аббревиатура расшифровывается как Personal Income Tax (Podatek dochodowy od osób fizycznych). Это налог с зарплаты в Польше физических лиц, полученной в течение года.
Налоговую декларацию за прошлый год необходимо подать в период с 1 февраля по 30 апреля. PIT делится на несколько типов в зависимости от источника дохода:
- PIT-4 - для доходов от студенческой практики или стажировки.
- PIT-11 - для доходов, полученных от различных источников (например, с инвестиций, сдаваемой недвижимости и т.д.).
- PIT-37 - для налогового резидента, который работает на основе трудового договора.
- PIT-36 - для налогового резидента, который получает доход от источников, находящихся за пределами Польши.
Эти формы предоставляют информацию о доходах и налогах, удержанных из этих доходов, а также об общей сумме налога, который должен быть уплачен или возвращен налогоплательщику.
Подоходный налог в Польше
Налог на доход в Польше (PIT) является прогрессивным, то есть ставка увеличивается с ростом дохода. С 2022 года в силу вступили изменения в законодательстве, которые повлияли на размер налоговых порогов. Изучите таблицу, чтобы узнать, какой налог с зарплаты в Польше:
| Заработок в год | Налог на доход в Польше |
|---|---|
| До 30,000 злотых | Не облагается налогом |
| До 120,000 злотых брутто | Подоходный налог в Польше в этом случае составит 12% сверх необлагаемой суммы (первый порог) |
| От 120,000 злотых брутто | 32% (второй порог) |
| Свыше 1,000,000 | 4% на доход свыше 1,000,000 |
Таким образом, первые 30 000 злотых не облагаются подоходным налогом, что будет приятно для тех, кто получает минимальную заработную плату. Для доходов от 30,000 до 120,000 злотых в год налоговая ставка составляет 12% только на ту часть, которая превышает 30 000 злотых. Ставка 32% применяется к доходам, которые превышают 120,000 злотых.
Помимо налога на доход, в Польше вам предстоит делать взносы на социальное страхование. Подробнее об этом далее.
ZUS. Управление социального страхования
Любой человек, будь то гражданин или резидент РП, получающий доход в Польше, обязан делать взносы в Zakład Ubezpieczeń Społecznych.
Речь идет о сборах на социальное страхование, включающие в себя следующие категории:
- Пенсионный взнос (Emerytalne) — 19,52%.
- Взнос по инвалидности (Rentowe) — 8%.
- Медицинская страховка (Zdrowotna) — 9%.
- Больничный фонд (Chorobowe) — 2,45%.
- Страхование от несчастных случаев (Wypadkowe) — от 0,67% до 3,33%.
- Фонд поддержки занятости (Fundusz Pracy) — 2,45%.
- Взнос в Фонд гарантированных вознаграждений работникам (FGŚP) — 0,10%.
Часть вышеперечисленных взносов оплачивает только работодатель, а некоторые платежи делятся между работодателем и сотрудником. Подробнее о том, как именно распределяются платежи, вы можете прочитать по ссылке.
Налог на недвижимость в Польше
В 2024 году тема налога на недвижимость в Польше как никогда актуальна. А все потому, что инфляция в стране повлекла за собой увеличение налоговых ставок примерно на 15% по сравнению с прошлым годом. Приблизительно на столько же повысятся налоги на недвижимость в 2024.
Налог на недвижимость утверждается местными властями, государство может лишь установить максимальный порог. Ваша гмина может устанавливать дополнительные налоги. Кроме того, тип имущества также влияет на сумму налога.
| Тип имущества | Максимальная ставка в 2024 году за квадратный метр |
|---|---|
| Земли, связанные с ведением бизнеса | 1,34 злотых |
| Земли под стоячими поверхностными водами или проточными поверхностными водами озер и искусственных водоемов | 6,66 злотых |
| Другие виды земель, в том числе земель, занимаемых общественно-полезными организациями для осуществления возмездной установленной законом общественно-полезной деятельности | 0,71 злотых |
| Незастроенные земли, входящие в зону рекультивации | 4,39 злотых |
| Жилые здания и их части | Не более 1,15% от 1 м² полезной площади |
| Жилые здания и их части, занятые под ведение бизнеса (размер налога может отличаться в зависимости от деятельности бизнеса) | 33,10 злотых за 1 м² полезной площади |
Налог на покупку авто в Польше
Обладатели личных легковых автомобилей не платят налоги за их владение. Налог на покупку авто в Польше составляет 2% от его текущей рыночной стоимости, причем налогооблагаемой базой является именно фактическая стоимость автомобиля на рынке, а не та, которая указана в договоре купли-продажи.
Как отправить деньги из Польши
Налоги — далеко не единственная тема, над которой ломают голову иностранцы при переезде в Польшу. Отправка денег за границу также является актуальным вопросом для многих. На рынке существует множество опций от традиционных банков до криптовалютных переводов и отправки средств с помощью специальных онлайн-сервисов. Несмотря на это, выбрать по-настоящему практичный и выгодный способ перевести деньги не так просто из-за высоких и скрытых комиссий, долгой доставки, небезопасности, непривлекательного курса и мн. др.
Чтобы отправить деньги из Польши домой на выгодных условиях, попробуйте Profee. Это безопасный европейский сервис с лицензией EMI, предоставляющий услуги быстрого перевода средств из Европы в более 65 стран мира. Причем сделать это можно как на сайте, так и в приложении компании. Регистрация занимает не более 10 минут. Список данных, необходимых для регистрации, минимален: ваше имя, номер телефона, электронный адрес и адрес в Европе.
Как отправить деньги из Польши. Инструкция Profee:
- В онлайн-калькуляторе на сайте или в приложении введите сумму перевода и страну получателя;
- Profee предложит самый выгодный курс обмена валют и заранее покажет, сколько поступит на счет получателя в национальной валюте. Вы также заранее знаете о размере комиссии. Кстати, первый перевод с Profee по любому направлению осуществляется без комиссии, а по некоторым направлениям сервис предлагает специальный промокурс из злотых в национальную валюту;
- Введите данные получателя, такие как имя и номер карты или счета;
- Выберите способ оплаты;
- Еще раз проверьте введенные данные и подтвердите операцию. Готово!
В качестве способа оплаты для переводов из Польши можно использовать Blik, систему мгновенных платежей, распространенную в стране. Это делает процесс отправки средств еще быстрее и удобнее.
Profee не только дает возможность отправить денежный перевод быстро, безопасно и по выгодному курсу, но и предлагает клиентам заработать. Участвуя в безлимитной реферальной программе, вы получаете 10 EUR за каждого реферала, который зарегистрируется в Profee с помощью вашей личной реферальной ссылки и сделает первый перевод на сумму более 100 евро. А еще реферал получает вознаграждение в размере 5 EUR за выполнение условий программы.
Какой налог в Польше до 26 лет?
В 2019 году правительство Польши внесло изменения в налоговое законодательство, касающиеся молодых людей в возрасте до 26 лет. Так какой налог в Польше до 26 лет? Ответ прост: если вы зарабатываете менее 85,528 злотых брутто, платить подоходный налог в Польше вам не нужно. Это правило распространяется как на граждан, так и на резидентов и нерезидентов страны. Та же схема налогообложения распространяется на работающих женщин старше 60 лет и мужчин старше 65 лет.
Как платить налоги в Польше
Разберемся вместе, как платить налоги в Польше. Подать декларацию PIT можно либо онлайн на сайте налоговой инспекции, либо в печатном виде, отправив по почте или отдав лично в местную налоговую администрацию. Здесь необходимо помнить о сроках — подать декларацию можно до 30 апреля 2024 года. В противном случае вы рискуете оказаться без льготных выплат и возврата налогов в Польше.
Возврат налогов в Польше
Возврат налогов в Польше в 2023 году оказался исключительно крупным. К несчастью налогоплательщиков, это была разовая акция, вызванная снижением ставки PIT годом ранее. В 2024 году порядок и размер возврата налогов в Польше пришел к былой норме.
Как правило, возврат налогов начисляется спустя примерно 45 дней со дня подачи налоговой отчетности. Размер возврата определяется множеством факторов, в том числе возможными положенными вам льготами, и очень индивидуален.
Итак, мы разобрались, как платить налоги в Польше и какой налог на доход в Польше. Время подачи декларации почти на исходе — самое время загрузить налоговый отчет онлайн или отдать его лично в местную администрацию. И не забывайте, что сделать быстрый и надежный перевод из Польши по выгодному курсу из злотых в национальную валюту получателя можно с помощью сервиса Profee.
